Уважаемые клиенты КБ “Русский Славянский Банк”,
Доводим до Вашего внимания Указание ЦБ РФ от 12 февраля 1999 г. N 500-У “Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства”.В целях пресечения нарушений валютного законодательства, совершаемых резидентами РФ при осуществлении внешнеторговой деятельности; усиления контроля со стороны уполномоченных банков за валютными операциями юридических лиц - резидентов, связанными с переводами иностранной валюты из РФ по контрактам, обладающим признаками фиктивности; сокращения утечки капитала за рубеж, в том числе в связи с ненадлежащим исполнением уполномоченными банками функций агентов валютного контроля; установления порядка применения мер воздействия к кредитным организациям, не исполняющим требования валютного законодательства РФ, ЦБ РФ на основании статей 9, 13 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", статьи 75 Федерального закона "О ЦБ РФ (Банке России)" установил следующее.
- Уполномоченный банк, через который юридическим лицом - резидентом (далее - "клиент") осуществляются валютные операции, обязан потребовать от клиента документы, на основании которых осуществляется валютная операция.Клиенты уполномоченного банка обязаны представить в уполномоченный банк необходимые документы до осуществления валютных операций, если иное не установлено Банком России.
- Уполномоченный банк на основании анализа представленных клиентом документов обязан представлять в Банк России информацию о валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров, имеющих любой из следующих признаков:
- а) в договоре (контракте) не предусмотрена уплата контрагентами - нерезидентами штрафных санкций за несоблюдение сроков платежей / поставок товаров и не предусмотрено обеспечение ими исполнения своих обязательств;
- б) в договоре (контракте) предусмотрены экспорт резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) либо платежи по импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, где расположены оффшорные зоны, перечень которых установлен в Приложении 1;
- в) в договоре (контракте) предусмотрен авансовый платеж в пользу нерезидента, превышающий 30% от цены импортируемого товара (услуги, работы, результата интеллектуальной деятельности) либо превышающий сумму, эквивалентную 100 тысячам долларов США;
- г) в кредитном договоре (договоре займа) предусмотрена уплата резидентом процентов и иных дополнительных платежей в пользу нерезидента, в совокупности превышающих в год 20 процентов от основной суммы кредита (займа);
- д) по договору (контракту) нерезидентом полностью не исполнены обязательства и осуществлен возврат ранее произведенной резидентом предоплаты (аванса);
- е) получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) являются нерезиденты, не являющиеся стороной по договору (контракту), предусматривающему импорт (экспорт) резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности);
- ж) договоры (контракты) заключены от имени резидента - юридического лица, период деятельности которого с момента его государственной регистрации не превышает 3 месяцев.
- Уполномоченный банк обязан направлять в Банк России информацию о выявленных нарушениях валютного законодательства и о проводимых клиентом валютных операциях, обладающих признаками, указанными в пункте 2.4. К клиентам, не представившим в уполномоченный банк необходимые документы в соответствии с пунктом 1, органы валютного контроля вправе применить ответственность, предусмотренную пунктом 2 статьи 14 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле".
С уважением,
Отдел валютного контроля
КБ “Русский Славянский Банк”
(тел. 237-19-00)
Приложение 1
СПИСОК ГОСУДАРСТВ И ТЕРРИТОРИЙ, ГДЕ РАСПОЛОЖЕНЫ ОФФШОРНЫЕ ЗОНЫ
- Княжество Андорра
- Антигуа и Барбуда
- Содружество Багамских островов
- Барбадос
- Государство Бахрейн
- Белиз.
- Государство Бруней - Даруссалам
- Республика Вануату
- Зависимые от Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии территории (Ангилья; Бермудские о-ва; Британские Виргинские о-ва; Монтсеррат; Гибралтар; Британская территория в Индийском океане (о-ва Чагос); Юж. Георгия и Юж. Сандвичевы о-ва; Теркс и Кайкос;Острова Кайман (Каймановы острова)
- Отдельные административные единицы Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии ( Нормандские острова (о-ва Гернси, Джерси, Сарк); о-в Мэн)
- Гренада
- Республика Джибути
- Доминиканская Республика
- Ирландия (Дублин, Шеннон)
- Республика Кипр
- Китайская Народная Республика (Гонконг (Сянган))
- Республика Коста - Рика
- Острова Кука (Новая Зеландия)
- Республика Либерия
- Ливанская Республика
- Княжество Лихтенштейн
- Великое Герцогство Люксембург
- Республика Маврикий
- Малайзия (о. Лабуан)
- Мальдивская Республика
- Республика Мальта
- Республика Маршалловы Острова
- Республика Науру
- Нидерландские Антильские Острова
- Ниуэ (Новая Зеландия)
- Объединенные Арабские Эмираты (Дубаи)
- Республика Панама
- Португальская Республика ( Макао (Аомынь); о. Мадейра)
- Независимое Государство Самоа
- Республика Сейшельские острова
- Федерация Сент - Китс и Невис
- Сент - Люсия
- Сент - Винсент и Гренадины
- США ( Виргинские о-ва США; Содружество Пуэрто - Рико; штат Вайоминг; штат Делавэр)
- Королевство Тонга
- Суверенная Демократическая Республика Фиджи
- Французская Республика ( о. Кергелен; Французская Полинезия)
- Демократическая Социалистическая Республика Шри Ланка
- Швейцарская Конфедерация ( кантон Женева; кантон Нешеталь (Невшатель); кантон Фрибург; кантон Цуг)
- Ямайка
- Латвийская Республика
- Республика Палау (Белау)
|
